ABC-të e HSAs dhe HDHPs!
Çfarë është një llogari e kursimeve shëndetësore?
Një llogari e kursimeve shëndetësore (HSA) është një lloj llogarie që mund të vendosni para për të kursyer shpenzimet e lidhura me shëndetin në një bazë pa taksa.
Ju mund të kontribuoni në një llogari kursimi shëndetësor vetëm nëse:
- kanë një plan të lartë të zbritshëm shëndetësor (HDHP)
- nuk keni ndonjë mbulim tjetër mjekësor, përfshirë Medicare - megjithatë, ju lejohet të keni lloje të tjera të mbulimit shëndetësor, siç janë aksidentet, paaftësia, kujdesi dentar, kujdesi i shikimit ose sigurimi afatgjatë i kujdesit.
- nuk mund të pohohet si i varur nga kthimi i tatimeve të dikujt tjetër
Si ju dhe punëdhënësi juaj mund të kontribuoni në HSA tuaj. Megjithatë, shuma e përgjithshme e kontributeve nuk mund të jetë më shumë se një limit vjetor i caktuar nga qeveria. Në vitin 2018, kontributi maksimal është 3,450 dollarë në qoftë se ju keni mbulim të vetëm në një HDHP dhe 6,850 dollarë nëse keni mbulim familjar (dy ose më shumë persona të mbuluar) nën një HDHP.
Çdo kontribut i bërë në HSA tuaj duhet të jetë në të holla; kontributet e stokut ose të pronës nuk janë të lejuara. Gjithashtu, nuk mund të bëni ndonjë kontribut në HSA tuaj kur regjistroheni në Medicare. Megjithatë, ju mund të mbani paratë në HSA tuaj dhe ta përdorni atë për të paguar shpenzimet mjekësore pa taksa.
Nëse tërhiqni para nga HSA juaj pa shkaktuar shpenzime mjekësore të kualifikuara, ju do të paguani tatimin mbi të ardhurat mbi paratë, si dhe një dënim. Ndëshkimi për shpërndarjet nga HSA juaj që nuk përdoren për shpenzime të kualifikuara mjekësore u rrit nga 10 për qind në 20 për qind në 2011, si rezultat i Aktit të Kujdesit për Shëndetin.
Përfitimet Tatimore
Sipas Shërbimit të Ardhurave të Brendshme (IRS), HSAs kanë këto avantazhe të lidhura me taksat:
- Ju mund të kërkoni një zbritje tatimore për kontributet që ju ose dikush tjetër përveç punëdhënësit tuaj, bëni në HSA tuaj.
- Kontributet në HSA tuaj të bëra nga punëdhënësi juaj mund të përjashtohen nga të ardhurat tuaja bruto.
- Çdo interes ose të ardhura të tjera që ju bëni në të holla në HSA tuaj janë pa taksa.
- Paratë që merrni nga HSA juaj mund të jenë pa taksa nëse e përdorni për të paguar shpenzimet mjekësore "të kualifikuara".
- Nuk ka afat për rimbursimin e shpenzimeve mjekësore duke përdorur HSA tuaj. Për sa kohë që shpenzimet e kualifikuara mjekësore kanë ndodhur pasi të keni krijuar HSA, mund të prisni vite apo dekada për të marrë paratë nga HSA për të mbuluar shpenzimet mjekësore (mbani faturat tuaja, pasi ju keni nevojë për ato nëse IRS ju pyet për të provuar se keni bërë, në të vërtetë, pësoni shpenzimet mjekësore për të cilat po rimbursoni veten).
- Pas moshës 65 vjeç, mund të merrni para nga një HSA për çfarëdo qëllimi që dëshironi, pa asnjë gjobë. Por nëse nuk i përdorni paratë për shpenzime të kualifikuara mjekësore, do të paguani tatimin mbi të ardhurat për tërheqjen, ashtu si do nga një IRA tradicionale.
Ju mund të gjeni detaje rreth përfitimeve tatimore dhe rregullave (duke përfshirë shembujt se si funksionojnë HSAs) në IRS Publication 969, Health Savings Accounts dhe Planeve të tjera shëndetësore të favorizuar nga tatimet.
Nënshkrimi për një HSA
Bankat, unionet e kreditit, kompanitë e sigurimeve dhe institucionet e tjera financiare lejohen dhe mbikëqyrin llogaritë e HSA. Punëdhënësi juaj mund të ketë krijuar një plan që do t'ju ndihmojë të regjistroheni.
Vini re se HSA juaj nuk është diçka që blini; kjo është një llogari kursimi në të cilën mund të depozitoni para në një bazë të preferuar të taksave.
Cili është një plan i shëndetit të lartë?
Nëse vendosni të hapni një HSA, ju duhet të keni një plan shëndetësor të zbritshëm (HDHP). Një HDHP është një lloj i planit të sigurimit shëndetësor që duhet të përputhet me rregullat shumë specifike të IRS. Ka rregulla që kanë të bëjnë me zbritjet minimale dhe kufijtë maksimale jashtë xhepit, dhe plani nuk mund të ofrojë ndonjë përfitim tjetër përveç kujdesit parandalues (siç përcaktohet nga IRS) përpara zbritjes.
Në vitin 2018, një HDHP duhet të ketë një zbritje prej të paktën $ 1,300 për një person të vetëm, ose 2,600 $ për një familje.
Dhe plani nuk mund të ketë një maksimum prej xhepi më të madh se 6,550 dollarë për një person të vetëm, ose 13,100 dollarë për një familje. Shuma e shpenzimeve minimale të kërkuara dhe jashtë xhepi rregullohet çdo vit për të llogaritur inflacionin.
Kufijtë e sipërm të kostove jashtë xhepit për HDHPs janë më të ulëta se kufijtë e përgjithshëm maksimal nga xhepi që zbatohen në plane të tjera . Në vitin 2014, ato ishin të njëjta, por formula e përdorur për të rritur kufijtë jashtë xhepit për HDHPs ndryshon nga formula e përdorur për të rritur kufijtë jashtë xhepit për planet e tjera, kështu që kufijtë e sipërm kanë ndryshuar me kalimin e kohës.
Për shkak se jo-HDHPs mund të kenë kufizime më të larta nga xhepi, HDHPs nuk janë domosdoshmërisht planet me primet më të ulëta, të cilat do të jenë të dukshme nëse jeni duke blerë për mbulimin tuaj në tregun individual. Por nëse opsionet tuaja janë të kufizuara nga një punëdhënës dhe një nga planet në dispozicion është një HDHP, ka të ngjarë të jetë plani më i ulët i ofruar nga punëdhënësi juaj, pasi planet e tjera të disponueshme kanë të ngjarë të përfshijnë përfitime (si copays for office visits, në vend që të paguani koston e plotë të vizitës në zyrë) para zbritjes.
Ju mund të përdorni llogarinë tuaj të kursimeve shëndetësore për të ndihmuar të paguani shpenzimet që plani juaj shëndetësor nuk mbulon.
Një Dr Mike Definition: Deductible - Një deductible është shuma që ju duhet të paguani nga-xhepi çdo vit për shpenzimet e lidhura me shëndetin para se politika juaj e sigurimit fillon të paguajë. Sipas një HDHP (që duhet të keni për të kontribuar në një HSA), të ardhurat tuaja do të jenë të paktën $ 1,300 për mbulim të vetëm dhe të paktën 2,600 $ për mbulimin familjar.
Regjistrimi në një Plan Shëndetësish të Lartë
Çdo kompani që shet sigurim shëndetësor në shtetin tuaj mund të ofrojë një HDHP. Punëdhënësi juaj mund të ofrojë një HDHP dhe ju gjithashtu duhet të jeni në gjendje të gjeni një HDHP të kualifikuar duke kontaktuar shkëmbimin në shtetin tuaj, kompaninë tuaj aktuale të sigurimit, ose një agjent ose ndërmjetës të licencuar për të shitur sigurim shëndetësor në shtetin tuaj. Departamenti juaj i Sigurimit të Shtetit mund të jetë gjithashtu në gjendje të ofrojë informata për HDHP të kualifikuar.
Cilat janë shpenzimet mjekësore të kualifikuara?
IRS Publikimi 502 përcakton shpenzimet mjekësore të kualifikuara si "shpenzimet e diagnozës, kurimit, zbutjes, trajtimit ose parandalimit të sëmundjes, si dhe shpenzimet për trajtimet që ndikojnë në ndonjë pjesë ose funksionin e trupit.Këto shpenzime përfshijnë pagesat për shërbimet mjekësore të kryera nga mjekët, kirurgë, dentistë dhe mjekë të tjerë, të cilët përfshijnë kostot e pajisjeve, furnizimeve dhe pajisjeve diagnostikuese të nevojshme për këto qëllime. "
Sipas kushteve të Aktit të Affordable Care, ju nuk mund të rimbursohen në bazë të taksave për kostot e barnave pa mbikëqyrje, përveç nëse mjeku juaj ju siguron një recetë për ta.
Cilat janë pro dhe kundër llogaritë e kursimeve shëndetësore?
Departamenti i Thesarit i SHBA shpjegon se avantazhet e HSAs dhe HDHPs përfshijnë:
- Ata ofrojnë siguri duke ju mbrojtur nga faturat mjekësore të larta ose të papritura.
- Mbulimi mund të jetë më i përballueshëm për shkak të primeve të sigurimit më të ulët shëndetësor, pasi planet nuk ofrojnë përfitime përtej kujdesit parandalues derisa të keni takuar të ardhurat tuaja të zbritshme.
- Ju keni fleksibilitetin për të përdorur fondet në llogarinë tuaj për të paguar shpenzimet mjekësore, duke përfshirë shpenzimet që sigurimi juaj nuk mund të mbulojë.
- Ju mund të kurseni paratë në llogarinë tuaj për shpenzimet e ardhshme mjekësore.
- Ju mund të rriteni llogarinë tuaj nëpërmjet fitimeve të investimeve.
- Ju bëni të gjitha vendimet për sa para duhet vënë në llogarinë tuaj, nëse do të kurseni paratë për shpenzimet e ardhshme ose do të paguani shpenzimet aktuale mjekësore dhe cilat shpenzime mjekësore do të paguani me fondet e HSA. Ju mund të zgjidhni të paguani shpenzimet mjekësore me fonde jo-HSA (dmth. Me paratë pas taksave), përveç arkëtimeve tuaja dhe më pas të rimbursoni veten disa vjet ose dekada më vonë, me para pa taksa nga HSA. Në këtë mënyrë, një HSA mund të përdoret si një fond emergjence ose llogari në pension të parakohshëm.
- Ju mund ta mbani HSA tuaj edhe nëse ndryshoni punë, ndryshoni mbulimin tuaj mjekësor, bëheni të papunë, kaloni në një shtet tjetër, ose ndryshoni statusin tuaj martesor. Ju mund të bëni kontribute vetëm në HSA tuaj gjatë kohës që keni mbulim HDHP në vend. Por paratë në HSA janë tuajat dhe mund të përdoren për të mbuluar shpenzimet e kualifikuara mjekësore në çdo kohë në të ardhmen, pavarësisht nga lloji i mbulimit të sigurimit shëndetësor që keni (ose nuk keni) në atë pikë.
- Fondet tuaja mbeten në llogari nga viti në vit - nuk ka "përdorim ose humbas" rregullat
Përveç kësaj, HSA juaj ju ofron kursime tatimore të trefishta:
- zbritjet tatimore kur kontribuoni në llogarinë tuaj
- fitime pa taksa përmes investimit
- tërheqje pa taksa për shpenzimet mjekësore të kualifikuara
Një numër i organizatave të konsumatorëve, përfshirë Bashkimin e Konsumatorëve, botuesin e Raporteve të Konsumatorit, kanë qenë kritik ndaj HSAs, sepse ato ofrojnë përfitim më të madh për njerëzit e rinj të shëndetshëm të cilët nuk kanë vartës dhe njerëz të pasur që mund të kursejnë më shumë mbi taksat e tyre.
> Burimet:
> Shërbimi i Ardhurave të Brendshme. Akti i përballueshëm për kujdesin: Pyetje dhe përgjigje mbi barnat dhe drogat.
> Shërbimi i Ardhurave të Brendshme. Buletini i Ardhurave të Brendshme. Buletini Numri 2018-10 , 5 Mars 2018.
> Shërbimi i Ardhurave të Brendshme. Publikimi 502. Shpenzimet Mjekësore dhe Dentare .
> Shërbimi i Ardhurave të Brendshme. Publikimi 969 (2017) Llogaritë e Kursimeve Shëndetësore dhe Planeve të tjera Shëndetësore me Tatimore.