Cilat shpenzime mjekësore janë tatimore të zbritshme?
Kanceri është një sëmundje e shtrenjtë. Në të njëjtën kohë kur po hasni copays, deductibles, dhe shpenzimet e transportit për trajtim (për fillestarët), shumë njerëz nuk janë në gjendje të vazhdojnë të punojnë, të paktën duke punuar me kohë të plotë. Përveç kësaj, partnerët dhe bashkëshortët shpesh bëhen kujdestarë familjarë, duke reduktuar të ardhurat nga ajo drejtim gjithashtu. Ekuacioni i shpenzimit më shumë dhe pakësimi i stresit të barabartë dhe madje edhe i panikut, në një kohë kur ka mjaft për t'u shqetësuar tashmë.
Megjithatë, ka disa gjëra që mund të bëni për të reduktuar stresin financiar. Punonjësi juaj social i kancerit mund të ketë sugjerime për mbështetje financiare ose ulje të shpenzimeve, por ka diçka që mund të bëni menjëherë që mund të bëjë ndryshime. Nëse filloni të mbani shënime të kujdesshme për shpenzimet mjekësore jashtë xhepit , mund të gjeni se keni kursyer një sasi të konsiderueshme parash për kohën e taksave.
Kancer dhe Zbritjet Tatimore për Shpenzimet Mjekësore
"Gjëja më e vështirë në botë për të kuptuar është tatimi mbi të ardhurat". - Albert Einstein
Prej 12/31/16, zbritjet mjekësore duhet të kalojnë 10 përqind (vs 7.5 përqind para asaj kohe) të të ardhurave bruto të rregulluara. Shumë njerëz janë të dekurajuar duke parë këtë dhe nuk besojnë se do të ishte e mundur që shpenzimet të ishin aq të larta. Megjithatë, shumë njerëz habiten kur i shtojnë së bashku të gjitha shpenzimet (shih shembullin më poshtë) dhe konstatoni se ata kualifikohen për një pushim të rëndësishëm tatimor.
Para se të largoni përjashtimet mjekësore si të parëndësishme për situatën tuaj, merrni kohë për të mësuar rreth llojeve të shpenzimeve që janë të zbritshme. Çfarë lloj regjistrimesh duhet të mbani? A është koha të punësosh një kontabilist? Po në lidhje me premitë e sigurimit?
Përcaktimi i shpenzimeve mjekësore të zbritshme
Shpenzimet mjekësore që mund të zbriten përfshijnë pagesat për "diagnozën, kurimin, zbutjen, trajtimin ose parandalimin e sëmundjes, ose pagesat për trajtimet që prekin çdo strukturë ose funksion të trupit".
Shpenzimet mjekësore të cilat janë të zbritshme
Shpenzimet mjekësore që nuk paguhen nga sigurimi juaj shëndetësor ose plani i kursimeve shëndetësore mund të jenë të zbritshme. Mbani në mend se këto kosto duhet të paguhen me para, me kartë krediti ose çek, gjatë vitit për të cilin po dorëzoni taksa. Shpenzimet të cilat mund të jenë të zbritshme përfshijnë:
Primet e Sigurimeve
- Primet e paguara për planet private të sigurimit shëndetësor.
- Ju nuk mund të zbritni primet e paguara nga punëdhënësi ose premtimet e rimbursuara të punëdhënësit. Gjithashtu, ju nuk mund të zbritni primet e sigurimit që mbulojnë humbjen e gjymtyrëve ose humbjen e kompensimit.
- Medicare Pjesa B (sigurimi shëndetësor plotësues) dhe Medicare Part D (sigurimi vullnetar i drogës me recetë) janë të zbritshme, por jo Medicare Pjesa A (sigurimi spitalor).
- Disa sigurime afatgjata të sigurimit shëndetësor janë të zbritshme.
- Nëse jeni i vetëpunësuar, ju mund të merrni të drejtën për zbritje të sigurimit shëndetësor të vetëpunësuar si shpenzim biznesi. Në vend të një zbritje të detajuar për premitë e paguara, kjo është një përshtatje e të ardhurave. Shihni Publikimin 535. Nëse nuk kërkoni të gjithë zbritjen e biznesit tuaj të vetëpunësuar të sigurimeve shëndetësore, mund të përfshini koston e mbetur si një shpenzim mjekësor në zbritjet personale të specifikuara.
Pagesat për Ofruesit e Kujdesit Shëndetësor, duke përfshirë Specialistët
Pagesat për mjekët dhe mjekët e tjerë që nuk mbulohen ose rimbursohen me sigurime janë të zbritshme. Bashkë-paguan që paguani nga xhepi janë gjithashtu të zbritshëm.
Kujdesi mjekësor spitalor
Kujdesi mjekësor spitalor në një spital, qendër rehabilitimi ose shtëpi pleqsh është e zbritshme për sa kohë që nuk paguhet nga sigurimi juaj, ose llogaria e kursimeve shëndetësore (HSA) ose llogaria e kursimeve fleksibile (FSA) . Ushqimi dhe strehimi për ambulancën (por jo ambulator) është e zbritshme.
Trajtimet e kancerit
Pjesa e trajtimeve të kancerit (të tilla si kirurgji, terapi rrezatimi, kimioterapia, terapitë e synuara dhe imunoterapia ) nuk mbulohen nga sigurimi, mund të kërkohet si zbritje mjekësore.
Medikamente me recetë
Pjesa e barnave me recetë që nuk mbulohen nga sigurimi. dhe bashkë-paguan për drogat e mbuluara janë të zbritshme.
wigs
Parukat janë të zbritshme nëse ato janë blerë për humbjen e flokëve të shkaktuar nga kimioterapia .
Kirurgjia rindërtuese
Shpenzimet e zbritshme përfshijnë kirurgji rindërtuese për kushtet që lidhen me një sëmundje, aksident ose sëmundje të shfytyruar, për shembull, rindërtimi i gjirit pas mastectomisë. Kirurgjia e lidhur me anomalitë kongjenitale është gjithashtu e zbritshme. Kirurgjitë për arsye kozmetike, të tilla si lipozukimi, nuk janë të zbritshme.
Trajtimet e Shëndetit Mendor
Vizitat me praktikuesit e shëndetit mendor si psikiatër dhe psikologë janë shpenzime të zbritshme.
Therapies
Terapitë si terapia fizike ose terapi profesionale, nëse nuk mbulohen nga sigurimi, janë të zbritshme
Vizioni dhe Dëgjimi
Përveç emërimeve me okulist ose optometër (pjesa që nuk mbulohet nga sigurimi), shpenzimet e zbritshme përfshijnë syze, lentet e kontaktit dhe zgjidhjen për pastrimin e lenteve të kontaktit. Kirurgjia korrektive e syrit (LASIK) është një shpenzim i zbritshëm, siç janë aparatet e dëgjimit.
dentar
Përkujdesja dentare parandaluese, siç janë pastrimi i dhëmbëve, aplikimi i ngjitësve të dhëmbëve dhe trajtimet fluoride. Trajtimet për sëmundjet e dhëmbëve të tilla si mbushjet dentale janë të mbuluara, siç janë procedurat si ekstraktimet, x-rrezet dhe trajtimet ortodontike siç janë formatimin e teksteve, dhëmbët e rremë ( protezat ) janë të zbritshme, por shërbimet kozmetike si zbardhja e dhëmbëve nuk janë të zbritshme.
Terapitë Alternative
Pagesat për mjekët alternativë mjekësor, kur përdoren si një ndihmës për trajtimin tradicional të kancerit, janë të mbuluara. Shembujt përfshijnë:
- Kujdesi kiropraktik
- Praktikuesit e shkencës së krishterë
- Trajtimet integruese të kancerit ( trajtime alternative kombinuar me kujdesin tradicional) duke përfshirë akupunkturën , dhe terapi masazh .
- Shërbime të tjera integruese (jo-tradicionale mjekësore) si terapistët masazh, naturopaths, dhe dieticians.
Disa Shtesa Ushqyese
Në përgjithësi, shtesat ushqimore nuk janë të zbritshme nga tatimi, edhe nëse rekomandohet nga ofruesi juaj mjekësor. Një shtesë mund të jetë e zbritshme nëse rekomandohet nga një mjek për një gjendje të veçantë mjekësore. Për shembull, një shtesë e vitaminës D që rekomandohet nga një mjek për shkak të mungesës së vitaminës D në një pacient me kancer mund të jetë i zbritshëm. Një shembull tjetër do të ishte përdorimi i një shtojce për shtimin e peshës, e projektuar për të trajtuar cachexia e kancerit (një gjendje serioze e ndjerë përgjegjëse për 20 për qind të vdekjeve të kancerit në Shtetet e Bashkuara).
Udhëtoni për Arsyet Mjekësore
Për sa kohë që arsyeja kryesore për udhëtim është kujdesi mjekësor - jo për kënaqësi dhe jo për relaksim ose shëndet të përgjithshëm, edhe nëse rekomandohet nga një mjek - udhëtimi mund të jetë i zbritshëm. Shpenzimet që mund të zbriten përfshijnë:
- Transporti për në dhe nga kujdesi mjekësor, duke përfshirë udhëtimin në spitale dhe klinika, barnatore dhe emërime terapi. Shkalla standarde e kilometrazhit për të operuar një makinë për kthimin e taksave 2014 është 24.5 cent për milje. Gjithashtu të zbritshme janë tarifat e parkimit dhe tarifat (por jo mirëmbajtja, riparimet e automjeteve, sigurimi i automjeteve ose zhvlerësimi). Çmimet e taksive, çmimet e autobusëve, trenat, çmimet dhe tarifat e udhëtimit janë shpenzime të zbritshme.
- Pajisje të veçanta të instaluara në një makinë me dizajn të posaçëm për të akomoduar dikë me aftësi të kufizuara, të tilla si kontrollet e dorës. Ju gjithashtu mund të përfshini shpenzimet për të pasur një makinë të projektuar posaçërisht për të mbajtur një karrige me rrota.
- Strehimi për veten dhe një kujdestar. Maksimumi që mund të zbritet në ditë është $ 50 për person.
- Ushqimet nuk mund të zbriten me përjashtim të atyre gjatë qëndrimit spitalor në spital.
Udhëtoni në konferenca me lidhje mjekësore
Tarifat e pjesëmarrjes dhe udhëtimet në seminare dhe konferenca që lidhen me kushtet tuaja kronike ose ato të bashkëshortit ose të afërmve tuaj janë shpenzime të zbritshme kur shpenzimet janë "kryesisht për dhe thelbësore për kujdesin e nevojshëm mjekësor". Ju nuk mund të zbrisni ushqim apo strehim. Një shembull do të ishte pjesëmarrja në një konferencë për të jetuar çdo ditë me efektet anësore të trajtimit të kancerit.
Trajtime shtesë / Programe / Këshillim
- Programet e ndërprerjes së duhanit janë të mbuluara (por jo zëvendësimin e nikotinës si arna nikotine ose çamçakëzat nikotine). Drogat e recetave që synojnë lehtësimin e simptomave të tërheqjes së nikotinës (si Chantix) janë të mbuluara.
- Programet e humbjes së peshës nëse përshkruhen për një gjendje të caktuar, të tilla si obeziteti. Ushqimi i rekomanduar nga këto programe nuk është i zbritshëm.
- Trajtime spitalore për varësinë e alkoolit dhe drogës.
Shpenzimet e lidhura me Kafshët e Shërbimit
Zakonisht, shpenzimet veterinare nuk janë të zbritshme. Një përjashtim është për shpenzimet e vazhdueshme për kafshët e shërbimit, të tilla si qentë që shohin syrin (qentë udhëzues për të verbrit) dhe qentë epilepsi. Kohët e fundit, shpenzimet për kafshët "shëndetit mendor" gjithashtu janë bërë të zbritshme. Meqë depresioni, ankthi dhe madje edhe stresi pas traumatik janë të zakonshme tek njerëzit me kancer, dhe që kur terapia për kafshë duket të jetë e dobishme për njerëzit me kancer, kjo mund të jetë diçka për të diskutuar me onkologun tuaj.
Pajisjet e Ndihmës Personale
Pajisjet e qëndrueshme mjekësore siç janë këmbësorët, karriget me funksione të asistuara të ashensorit, bare për kapjen, pajisjet e oksigjenit dhe të oksigjenit, CPAP, karriget me rrota, paterica dhe gjymtyrët artificiale janë të zbritshme.
Mësim përmirësues për fëmijët me aftësi të kufizuara
Për shembull, lexim përmirësues për një fëmijë dyslexik.
Kujdesi infermieror në shtëpi
Kujdesi infermieror në shtëpi është një shpenzim i zbritshëm, por vetëm ajo pjesë që lidhet vetëm me kujdesin mjekësor (për shembull, koha e shpenzuar për pastrimin e shtëpisë nga një ndihmë shëndetësore në shtëpi nuk është e zbritshme).
Përmirësimet në shtëpi për të përshtatur gjendjen tuaj shëndetësore (shpenzimet kapitale)
Përmirësimet në shtëpi dhe pajisjet speciale mund të zbriten si shpenzime mjekësore nëse qëllimi është për arsye mjekësore për ju, bashkëshorti juaj ose vartësit tuaj. Kjo zbritje reduktohet me çdo rritje në vlerë që përmirësimi kontribuon në pronën tuaj. Shembujt përfshijnë:
- Ndërtimi i devijimit të hyrjes për shtëpinë tuaj.
- Zgjerimi i hyrjeve dhe korridoreve të jashtme dhe të brendshme.
- Instalimi i dorezave dhe mbështetjes / shiritave të kapjes, dhe modifikimi i pajisjeve në dyer.
- Ngritja ose ulja e kabineteve ose sporteleve për akses.
- Heq të tilla si ata për të lundruar shkallët.
- Vlerësimi i terrenit të jashtme të shtëpisë për qasje.
- Modifikimi i sistemeve paralajmëruese si alarmet e zjarrit dhe alarmet e tymit.
- Modifikimi i fixtures elektrike dhe priza.
- Heqja e bojës me bazë plumbi që është në gjendje të keqe ose brenda rrezikut të fëmijës.
- Një pishinë ose spa nëse është projektuar për të siguruar trajtim mjekësor (minus çdo vlerë që shton në shtëpinë tuaj).
Çka nuk është e zbritshme?
- Sigurimi që paguhet nga punëdhënësi juaj. Ju nuk mund të zbritni kontributet tuaja në sigurimin shëndetësor të sponsorizuar nga punëdhënësi, përveç nëse këto prime përfshihen në kutinë 1 në formën tuaj W2.
- Ju nuk mund të zbritni shpenzimet e mbuluara nga llogaria juaj e kursimeve shëndetësore ose llogaria fleksibile e shpenzimeve (pasi ato tërhiqen në bazë të parave).
- Medikamente kundër drogës (medikamente që mund të blini pa recetë) edhe nëse rekomandohet nga një ofrues mjekësor (për shembull, aspirina për njerëzit me sëmundje të zemrës).
- Udhëtimi që është për përmirësimin e përgjithshëm të shëndetit, edhe nëse rekomandohet nga një mjek.
- Shpenzimet e varrimit ose funeralit.
- Tualete të tilla si pastë dhëmbësh apo kozmetikë.
- Programet për përmirësimin e përgjithshëm të shëndetit tuaj.
- Shumica e kirurgjisë kozmetike, kur qëllimi i procedurës është të përmirësojë pamjen dhe "nuk promovon në mënyrë domethënëse funksionin e duhur të trupit ose parandalon ose trajton sëmundjet". Për shembull, liposuction, liftat e fytyrës, zbardhja e dhëmbëve, transplantet e flokëve dhe heqja e flokëve (elektrolizës) nuk do të ishin të zbritshme. Nëse kirurgjia nevojitet si pasojë e një aksidenti ose sëmundjeje (për shembull, rindërtimi i gjirit) ose për shkak të një deformiteti të lindur, atëherë kostoja do të ishte e zbritshme nga tatimi.
- Terapi zëvendësuese të nikotinës, të tilla si arna nikotine dhe gomë nikotine.
- Shtojcave ushqimore përveç nëse urdhërohet në mënyrë specifike nga mjeku juaj për një gjendje të veçantë mjekësore.
- Ushqime të dietës.
- Anëtarësimet në klubin shëndetësor.
Formularët që ju duhet të paraqisni / Ndihmoni
Për të kërkuar zbritje mjekësore, do të duhet të paraqisni skedarin A (forma 1040), jo 1040 EZ ose 1040 vetëm.
Ju mund të shkarkoni formularët dhe botimet ose të vendosni formularët dhe udhëzimet e tanishme ose të mëparshme duke telefonuar 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Për pyetje, shikoni informacionin në dispozicion në IRS.gov ose telefononi 1-800-829-1040.
A keni nevojë për një kontabilist?
Jo gjithkush do të ketë nevojë për shërbimet e një kontabilist për të kërkuar zbritje mjekësore, por mbani në mend këtë: mund të jetë me qindarkë dhe dollari-budalla që të mos veprojë kështu.
Këshilla të përgjithshme për menaxhimin e zbritjeve tatimore mjekësore
- Filloni të mbani një dosje dhe fletore ditën kur jeni diagnostikuar, ose sa më shpejt të jetë e mundur.
- Ruaj të gjitha faturat.
- Idealisht, shënoni të gjitha blerjet dhe faturat e paguara në kohën kur bëni pagesën.
Së fundi, shikoni shembullin se si një familje tipike (megjithëse hipotetike) ishte në gjendje të reduktojë taksat e tyre duke specifikuar zbritjet mjekësore. Mbani në mend se kjo është kombinimi i jo vetëm shpenzimeve tuaja mjekësore me kancer, por edhe shpenzimet mjekësore të bashkëshortit tuaj dhe të fëmijëve të varur.
Një shembull se si zbritjet mund të ndihmojnë një familje me kancer
Kufizimi prej 10 për qind mund të duket i lartë, por një shembull i shpejtë hipotetik (edhe pse disi ekstrem) mund të ndihmojë në sqarimin e kësaj. Konsideroni një familje prej 5 me një prind me kancer të mushkërive, 3 fëmijë të varur, një të ardhur bruto të rregulluar të kombinuar prej $ 55,000 në vit dhe një politikë private të sigurimit shëndetësor (baba është një freelancer dhe nuk ka sigurim shëndetësor të sponsorizuar nga punëdhënësi) deductible.
- Primet e sigurimit shëndetësor të pa-rimbursuar prej 761.00 $ në muaj për një total prej 9132.00 $.
- Shpenzimet e mamit nga xhepi për kancerin e mushkërive përfshijnë 3500.00 $ të vizitave klinike jo të mbuluara, jo të rimbursuara, pagesave në spital dhe furnizimeve me oksigjen. Udhëtimi në emërimet mjekësore 90 kilometra nga shtëpia për kimioterapi, terapi rrezatimi, kirurgji dhe vizitat në klinikë vijnë në 2750 milje (rimbursohen në 24.5 cent për milje për gjithsej 673.75 dollarë). Mami mori pjesë në programin e ndërprerjes së duhanit (jo rimbursuar për një kosto prej $ 200.)
- Babi është diabetik. Shpenzimet jashtë xhepit përfshinin udhëtimin (pa shtuar këtu) dhe koston e pranimit për një konferencë të rekomanduar nga mjeku i tij për të ndihmuar në menaxhimin e diabetit të tij. Kostoja e konferencës ishte 550 dollarë për një çift, me një kosto udhëtimi prej 220 $ bazuar në zbritjen e makinave. Babai gjithashtu kishte një operacion korrigjues për syrin që arriti në 3500 dollarë.
- Një fëmijë vuan nga një çrregullim mësimor (disleksi) që kërkon lexim përmirësues për një kosto prej 1200 dollarësh.
- Dy prej fëmijëve janë aktualisht në format të dukshëm. Pas $ 1,000 për fëmijë të mbuluar nga sigurimi dentar, ata paguar me kontroll gjatë vitit një total prej $ 7000 për formatimin e teksteve.
- Pastrimi i dhëmbëve jo i mbuluar dhe procedurat dentare erdhën në $ 1030 për 5.
- Një fëmijë ka lentet e kontaktit që erdhën në $ 360 për vitin. Zgjidhja e kontaktit ishte 60 dollarë shtesë.
Në këtë rast, shpenzimet totale mjekësore të familjes jashtë xhepit, të cilat nuk ishin mbuluar nga sigurimi apo plani i kursimeve shëndetësore, arritën në 27,425.75 $. Bazuar në të ardhurat vjetore të familjes prej $ 55,000 dhe duke përdorur shkurtimin prej 10 për qind, shpenzimet mbi-dhe-mbi $ 5,500 do të ishin të zbritshme. Duke zbritur shkurtimin prej 10%, pjesa e mbetur prej 21,925.75 $ kualifikohet si një zbritje mjekësore. Nëse terapisti juaj i kancerit ju shkruan një urdhër për një qen të shërbimit për stresin që lidhet me kancerin (stresi posttraumatik është i zakonshëm në njerëzit me kancer), ju mund të shtoni edhe ushqimin e qenve dhe faturat e vetes për këtë numër.
Ndërsa ky shembull mund të duket ekstrem, mbani në mend se 1 në 10 pacientë të kancerit shpenzojnë mbi 18,000 dollarë në shpenzimet mjekësore jashtë çdo xhepi dhe se vlerësohet se shpenzimet mjekësore janë një faktor në 60 përqind të falimentimeve personale në Shtetet e Bashkuara.
Linja e Poshtme
Një pikë e mirë për t'u mbajtur mend është se shpenzimet mjekësore nuk janë një mënyrë për të "paguar" taksat, por për të pasur mundësinë për të shmangur pagesën e taksave për shpenzimet e lidhura me mjekët, përqindje të shëndetshme. Pas të gjitha, ju duhet të vuani roller-slitë fizike dhe emocionale të sëmundjes shkatërruese të kancerit. Dhe madje edhe me zbritje, kombinimi i shpenzimeve në rritje dhe zvogëlimi i aftësisë për të punuar me kancer mund të jetë katastrofik financiarisht.
Hapat e ardhshëm
Pas shqyrtimit të kufizimeve në zbritjet mjekësore, ju mund të pyesni se si mund të pakësoni shpenzimet tuaja në të ardhmen. Shqyrtoni idetë e mëposhtme:
- Për shembull, nëse keni një hospitalizim për kancer, mund të konsideroni caktimin e zëvendësimit të hip që keni pritur, së bashku me kolonoskopën tuaj të vonuar gjatë së njëjtës periudhë vit në mënyrë që të arrijë kufirin prej 10 për qind.
- Shikoni opsionet e tjera të planifikimit të taksave, siç janë llogaritë fleksibile të shpenzimeve (FSA).
Është shumë e dobishme edhe për të kërkuar ndihmë nëse po luftoni. Klinika juaj e kancerit punonjës social mund të ketë sugjerime, duke përfshirë informacion mbi programet e asistencës së pacientit për medikamente. Disa kompani të drogës kanë gjithashtu programe ndihmëse për recetë. Organizatat për llojin tuaj të kancerit mund të kenë burime, dhe njerëzit me të cilët mund të flisni rreth opsioneve. Nëse keni shqetësime në lidhje me punën, organizata jo-fitimprurëse Cancer and Careers ka një bollëk informacioni për të drejtat tuaja në vendin e punës dhe më shumë. Së fundi, duke u përfshirë në një komunitet të kancerit në internet mund të jetë i pavlefshëm, pasi ai mund t'ju japë mundësinë të bisedoni me të tjerët që janë përballur me sfida të ngjashme gjatë udhëtimit të tyre.
> Burimet:
> American Cancer Society. Kuptimi i Sigurimeve Shëndetësore. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index
> Departamenti i Shërbimit të Ardhurave të Brendshme të Thesarit. Publikimi 502 Shpenzimet mjekësore dhe dentare për përdorim në përgatitjen e kthimit të vitit 2017. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
> Shërbimi i Ardhurave të Brendshme. Tema 502 - Shpenzimet Mjekësore dhe Dentare. Përditësuar më 01.01.18. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html