Kujdesi shëndetësor Shpenzimet kundrejt Llogarive fleksibile të shpenzimeve
Llogaritë e kursimeve shëndetësore dhe llogaritë fleksibël të shpenzimeve ju ndihmojnë të ulni taksat mbi të ardhurat duke kursyer para për t'u përdorur për shpenzimet mjekësore. Megjithatë, ngjashmëritë ndalen atje. Çfarë duhet të dini për dallimet midis një HSA dhe një FSA kështu që ju mund të zgjidhni opsionin që është më e mira për ju? Cilat janë avantazhet dhe disavantazhet e këtyre planeve?
Dallimet midis një HSA dhe FSA
Ka shumë dallime në mes të një HSA dhe një FSA, dhe pa shikuar këto nga afër ju mund të ndjeheni të hutuar. Le të shohim disa nga dallimet më të rëndësishme.
HSAs & FSAs ndryshojnë se kush e zotëron llogarinë
Kur filloni një Llogari të Shpenzimeve fleksibël (FSA), ju nuk jeni në pronësi të llogarisë; punëdhënësi juaj. Ju nuk mund ta merrni me vete. Në disa raste, edhe ju humbni paratë në të - paratë që keni kontribuar nga pagesa juaj - tek punëdhënësi juaj. Kjo mund të ndodhë nëse e lëshoni vullnetarisht punën tuaj ose jeni larguar.
Kur hapni një llogari të kursimit shëndetësor (HSA), ti zotëron llogarinë dhe të gjitha paratë në të. Ju e merrni me vete kur lëvizni, ndryshoni punë dhe madje edhe nëse e humbni sigurimin tuaj shëndetësor.
Shpenzimi Vs Ruajtja
Llogaritë fleksibile të shpenzimeve janë të strukturuara për t'ju inkurajuar që të shpenzoni shumica ose të gjitha paratë në të. Llogaritë e Kursimeve Shëndetësore, nga ana tjetër, janë të strukturuara për t'ju inkurajuar që të ruani .
Ju nuk mund të investoni paratë e rezervuara në një FSA, kështu që nuk do të fitoni interes për të. Edhe më keq, ju humbni fondet e pashpenzuara për punëdhënësin tuaj në fund të vitit; është përdorimi ose humbja. Punëdhënësve u lejohet që të rishikojnë deri në 500 dollarë fondet tuaja të pashpenzuara në FSA tuaj për vitin e ardhshëm, por nuk janë të detyruar ta bëjnë këtë.
Çdo gjë më shumë se $ 500 e mbetur e pashpenzuar në llogarinë tuaj në fund të vitit zhduket në arkën e punëdhënësit tuaj.
Nga ana tjetër, ju mund të shkoni sa më shumë vite që dëshironi, pa shpenzuar një monedhë të parave në HSA tuaj, dhe, ndryshe nga një FSA, paratë do të jenë akoma atje. Punëdhënësi juaj nuk mund ta prekë atë. Nuk ka afatin përfundimtar të vitit për ta përdorur ose humbur.
Në vend që thjesht të uleni në llogarinë tuaj duke mos bërë asgjë, ju mund të investoni paratë në HSA tuaj. Interesat dhe fitimet rriten me tatime. Ju nuk paguani taksa mbi fitimet ose kontributet kur i tërhiqni ato nëse i përdorni ato për shpenzime mjekësore të kualifikuara.
Kërkesat e përshtatshmërisë ndryshojnë ndërmjet një FSA & HSA
Për të marrë pjesë në një FSA, duhet të keni një punë me një punëdhënës i cili ofron një FSA. Punëdhënësi vendos rregullat e përshtatshmërisë. Llogaria lidhet me punën tuaj.
Për të marrë pjesë në një HSA, ju duhet të keni një Plan të kualifikuar të Lartë Shëndetësor të Lartë ose HDHP. Nëse jeni në Medicare , nuk keni të drejtë të filloni një HSA. Nëse keni një politikë më tradicionale të sigurimit shëndetësor, ose përveç HDHP tuaj ose në vend të një HDHP, ju nuk keni të drejtë. Nëse dikush tjetër mund të pretendojë ju si një person i varur nga kthimi i taksave, nuk jeni i pranueshëm, edhe nëse ata nuk ju pretendojnë.
Nëse keni një FSA, nuk keni të drejtë të filloni një HSA përveç nëse FSA juaj është një Llogari Shpenzuese fleksibël për qëllime të kufizuara. Këto FSA të veçanta mund të përdoren vetëm për të paguar vizionin dhe shpenzimet dentare. Nëse keni një FSA dhe dëshironi të filloni një HSA, keni dy opsione: kontrolloni me punëdhënësin tuaj për të parë nëse FSA juaj është një FSA e Qëllimit të Kufizuar, ose të presë deri në vitin e ardhshëm dhe të shpëtoj nga FSA.
HSA është projektuar për t'ju ndihmuar të përballeni me zbritjet e larta të lidhura me planet e sigurimit shëndetësor të HDHP. Edhe pse fillimi i HSA tuaj mund të jetë i lidhur me punën tuaj, llogaria nuk është e lidhur me punën tuaj; është e lidhur me sigurimin shëndetësor të HDHP.
Në fakt, as nuk duhet të keni një punë për të filluar një HSA.
Çfarë ndodh me llogarinë tënde kur të humbësh punën tënde?
Nëse e humbni punën, zakonisht humbni FSA tuaj dhe paratë në të. Ju nuk mund të përdorni edhe paratë tuaja FSA për të paguar primeve tuaja të sigurimit shëndetësor COBRA .
Në të kundërt, kur e humbni punën, mbani HSA tuaj dhe të gjitha fondet në të. Nëse e humbni sigurimin shëndetësor të HDHP së bashku me punën tuaj, nuk do t'ju lejohet të kontribuoni më shumë fonde në HSA tuaj derisa të merrni një plan shëndetësor tjetër të HDHP. Sidoqoftë, mund të tërhiqni fondet për të shpenzuar për shpenzimet mjekësore të përshtatshme, edhe nëse nuk keni më HDHP. Në fakt, mund të përdorësh edhe fondet e HSA për të paguar premitë e sigurimeve shëndetësore të COBRA ose për të paguar premitë e sigurimit shëndetësor nëse merr përfitime nga papunësia qeveritare.
Kush mund të kontribuojë në një FSA vs HSA
Me një FSA, vetëm ju ose punëdhënësi juaj mund të kontribuoni dhe shumë punëdhënës nuk zgjedhin. Kontributet e FSA-së bëhen përgjithësisht me zbritjet e listës së pagave para taksave dhe duhet të zotoheni që të keni një sasi të caktuar të marrë nga çdo pagë për tërë vitin. Pasi ta keni bërë angazhimin financiar, nuk ju lejohet ta ndryshoni atë deri në periudhën e ardhshme të regjistrimit të hapur.
Me një HSA, nuk jeni të kyçur në një vit të tërë të kontributeve. Ju mund ta ndryshoni shumën tuaj të kontributit në qoftë se zgjidhni. Çdokush mund të kontribuojë në HSA tuaj: punëdhënësi juaj, ju, prindërit tuaj, ish bashkëshorti juaj, çdokush. Megjithatë, kontributet nga të gjitha burimet e kombinuara nuk mund të jenë më shumë se afati maksimal vjetor i vendosur nga IRS.
Ju mund të kontribuoni më shumë për një HSA se një FSA
Rregullat e IRS kufizojnë sa paratë pa taksa ju mund të zhvisheni në të dyja HSAs dhe FSAs. Për një FSA, ju lejohet të kontribuoni deri në $ 2,650 në vitin 2018. Megjithatë, punëdhënësi juaj mund të vendosë kufizime më të rrepta në kontributet tuaja të FSA nëse zgjedh.
Sa ju mund të kontribuoni për një ndryshim HSA çdo vit dhe varet nëse keni mbulim të familjes HDHP ose mbulim të vetëm të vetëm HDHP.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Vetë-vetëm mbulim nën moshën 55 vjeçare | $ 3,400 | $ 3,450 |
| Mbulimi familjar nën moshën 55 vjeç | $ 6,750 | $ 6900 |
| Vetë-mbulim vetëm 55+ | $ 4,400 | $ 4450 |
| Mbulimi familjar në moshën 55+ | $ 7750 | $ 7,900 |
Kush është përgjegjës për HSA kundër Tërheqjeve të FSA
Meqenëse punëdhënësi juaj zotëron teknikisht llogarinë tuaj të FSA, ngarkesat administrative për këtë lloj llogarie bien mbi punëdhënësin tuaj. Për shembull, është përgjegjësia e punëdhënësit tuaj për të siguruar që fondet e tërhequra nga FSA tuaj të shpenzohen vetëm për shpenzimet e duhura mjekësore.
Me një HSA, buck ndalet me ju. Ju jeni përgjegjës për kontabilizimin e depozitave dhe tërheqjeve të HSA. Ju duhet të mbani të dhëna të mjaftueshme për të treguar IRS-në se keni shpenzuar ndonjë tërheqje për shpenzimet e duhura mjekësore, ose ju do të duhet të paguani tatime mbi të ardhurat plus një dënim prej 20 përqind në çdo fond të tërhequr. Çdo vit që bëni një depozitë ose merrni një tërheqje nga HSA juaj, ju duhet të paraqisni Formularin 8889 me taksat federale të të ardhurave.
HSA Vs FSA-Only Një mund të përdoret si një Fond Emergjence
Që nga ju vetë HSA tuaj, ju jeni ai që vendos kur të marrë paratë jashtë dhe atë për të përdorur atë për të. Nëse vendosni ta hiqni atë për diçka që nuk është një shpenzim mjekësor i pranueshëm, do të paguani një dënim të ashpër prej 20 për qind në të. Përveç kësaj, tërheqjet jo mjekësore do të shtohen në të ardhurat tuaja atë vit, kështu që do të paguani edhe taksa më të larta të të ardhurave.
Ndonëse nuk mund të rekomandohet dhe mund të mos jetë përdorimi i duhur i fondeve në HSA tuaj, mund të jetë ngushëlluese të dini se keni një grumbull parash që mund të keni akses në raste urgjente nëse keni nevojë. Megjithatë, duhet gjithashtu të jeni të gatshëm të paguani gjobat.
Me një FSA, ju nuk do të lejoheni të tërhiqni paratë për ndonjë gjë tjetër përveç një shpenzimi mjekësor të përshtatshëm. Nëse shtëpia juaj digjet dhe ju dhe foshnja juaj përballen me jetesën në rrugë ... fat të vështira. Ju nuk mund të përdorni paratë e FSA për strehim, pa marrë parasysh sa jeni të dëshpëruar.
HSA Vs vetëm FSA-ja mund të përdoret për të ndihmuar planin për daljen në pension
Ndërsa FSAs nuk janë menduar si llogaritë e daljes në pension, HSAs janë duke u përdorur gjithnjë e më shumë si një mënyrë shtesë për të kursyer për daljes në pension. Meqenëse një FSA mund të përdoret për shpenzime të ligjshme mjekësore ose të humbasë në fund të vitit, ajo nuk mund t'ju ndihmojë të planifikoni të dalin në pension (me përjashtim të parave që mund të kurseni dhe përndryshe të investoni që është përdorur pa taksa për arsye mjekësore të përshtatshme).
FSA vs HSA-Vetëm Një Ju lejon të tërheqni paratë që nuk keni depozituar ende
Me një HSA, mund të tërhiqni vetëm paratë që janë në të vërtetë në llogari. Megjithatë, me një FSA, juve ju lejohet të tërhiqni të gjithë kontributin tuaj vjetor sapo të keni dhënë kontributin e parë të vitit.
Për shembull, le të themi se ke zotuar të kesh 1.200 dollarë në vit, që është 100 $ në muaj, paga zbritet dhe depozitohet në FSA tënde. Nëse sëmuresh dhe duhet të paguash të gjithë 1.500 dollarë të sigurimeve shëndetësore të zbritshme në shkurt, do të kesh vetëm $ 100 - $ 200 në FSA tënde. Asnjë problem, ju mund ta tërhiqni tërë kontributin tuaj vjetor prej $ 1,200, edhe pse nuk e keni kontribuar në të vërtetë.
Ju do të keni një bilanc negativ FSA, por kontributet tuaja do të vazhdojnë me çdo pagë. Në fund të vitit, bilancin tuaj të FSA do të jetë zero. Çka nëse e lë punën para fundit të vitit? Ju nuk duhet të paguani diferencën prapa!
HSA vs FSA në faza të ndryshme të jetës
Ndërsa ka shumë dallime të llojit të kontabilitetit midis një HSA dhe një FSA, zgjedhja e një plani mund të zbresë edhe në shpenzimet e pritshme mjekësore. Nëse keni fëmijë të vegjël dhe jeni relativisht të shëndetshëm, një FSA mund të jetë një alternativë e mirë për llojin e kopjeve dhe shpenzimeve të tjera që do të hasni. Nëse zhvilloni një gjendje të rëndë shëndetësore, megjithatë, dhe HSA që po ndërton mund të ofrojë një mbulim më të madh për të ndihmuar këto shpenzime më të mëdha jashtë xhepit.
Linja e Poshtme e Dallimeve midis një HSA dhe FSA
Ndërsa të dy HSAs dhe FSAs janë mbrojtur si mënyra për të zvogëluar sasinë e taksave që ju paguani, ka shumë dallime. Si një përmbledhje e shpejtë, këto plane ndryshojnë në:
- Kush e zotëron llogarinë
- pranueshmëri
- Çfarë ndodh nëse humbni punën tuaj
- Kush mund të kontribuojë
- Sa mund të kontribuoni
- Kush është përgjegjës për tërheqjet dhe kush është përgjegjës për vërtetimin e dokumentacionit që përdoret për një shpenzim mjekësor të përshtatshëm
- Nëse mund të përdoret për një emergjencë
- Nëse mund të përdoret për të ndihmuar planifikimin e daljes në pension
- Nëse mund të tërhiqni paratë që nuk keni depozituar ende
- Shpenzimi ndaj kursimit
- Nëse fondet rregullohen ose skadojnë në fund të vitit
Duke pasur një HSA ose FSA është një mënyrë për të ulur të ardhurat e tatueshme që shpenzoni për shpenzimet mjekësore. Ndonëse është e dobishme, shuma që mund të kontribuoni mund të jetë shumë më poshtë shpenzimeve tuaja jashtë xhepit nëse keni një gjendje të rëndë shëndetësore. Ju mund të jeni ende në gjendje të përdorni dollarë pa taksa për këto shpenzime nëse shuma që nuk mbulohet nga FSA ose HSA juaj tejkalon 10 përqind të të ardhurave bruto të rregulluara. Mësoni më shumë për zbritjen e shpenzimeve mjekësore në taksat tuaja
> Burimi:
> Shërbimi i Ardhurave të Brendshme. Numri i Temës: 502-Shpenzimet Mjekësore dhe Dentare. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502