Kuptimi i subvencionit të sigurimit shëndetësor të taksës së taksave të ACA-s
Akti i përballueshëm i kujdesit përfshin subvencione qeveritare për të ndihmuar njerëzit të paguajnë kostot e tyre të sigurimit shëndetësor. Një nga këto subvencionet e sigurimeve shëndetësore është tatimi i taksës premium që ndihmon të paguani shumat mujore të sigurimit shëndetësor .
Nën Administratën Trump, ligjvënësit republikanë shpenzuan shumë nga viti 2017 duke u përpjekur të shfuqizonin AKK-në dhe ta zëvendësonin atë me propozime të ndryshme, por ato nuk ishin të suksesshme.
Akti i shkurtimit të taksave dhe punësimit (HR1), i cili u miratua në dhjetor 2017, përfundimisht do të shfuqizojë dënimin individual të mandatit të AKK-së, por kjo nuk do të hyjë në fuqi deri në vitin 2019 ( ende ekziston dënimi për mosigurimin e vitit 2018 ). Dhe zgjidhja e vazhdueshme e buxhetit të janarit vonoi disa nga taksat e ACA-s, duke përfshirë Taksën e Cadillac .
Por ndryshe, asgjë nuk ka ndryshuar për AKK-në. Reduktimet e ndarjes së kostos janë ende në dispozicion për regjistrimet e pranueshme, pavarësisht nga fakti se Administrata Trump eliminoi fondet për to në vjeshtën e vitit 2017 (siguruesit thjesht shtuan koston për primet, të cilat janë kompensuar kryesisht nga subvencionet më të mëdha premium). Dhe kredia e taksave premium, aka subvencioni premium, mbetet në fuqi dhe është ende në dispozicion për njerëzit që blejnë mbulim nëpërmjet shkëmbimit .
Kredia tatimore premium / subvencioni është e komplikuar. Për të marrë ndihmën financiare dhe për ta përdorur atë në mënyrë korrekte, duhet të kuptoni se si funksionon subvencionimi i sigurimeve shëndetësore.
Nëse ju nuk e përdorni atë si duhet, ju mund të përfundoni në një bishë financiare. Ja se çfarë duhet të dini për të marrë ndihmën që ju kualifikoheni dhe përdorni që ndihmoni me mençuri.
Si mund të aplikoj për subvencionimin e sigurimeve shëndetësore të taksës së taksës së paguar?
Aplikoni për kredi tatimore premium përmes kursit të sigurimit shëndetësor të shtetit tuaj.
Nëse merrni sigurimin tuaj shëndetësor kudo tjetër, nuk mund të merrni kredi tatimore premium (Senatorët Lamar Alexander dhe Bob Corker, të dy republikanët që përfaqësojnë Tennessee, prezantuan Aktin Amerikan për Mundësitë e Kujdesit Shëndetësor të vitit 2017, i cili do të lejonte enrollees që të merrnin premiumin kredi tatimore për planet e blera jashtë këmbimit, në rast se asnjë sigurues nuk ofron plane në këmbim në një fushë të caktuar, legjislacioni nuk ka përparuar në seancën e 2017 dhe të gjitha fushat e vendit kanë përfunduar duke pasur plane në dispozicion përmes shkëmbimit për vitin 2018).
Nëse jeni të pakëndshëm duke aplikuar më vete për sigurim shëndetësor përmes shkëmbimit të shtetit tuaj, mund të merrni ndihmë nga një ndërmjetës i licencuar i sigurimeve shëndetësore i cili është i certifikuar nga shkëmbimi ose nga një ndihmës / lundrues regjistrimi. Këta njerëz mund t'ju ndihmojnë të regjistroheni në një plan dhe të plotësoni procesin e verifikimit të përshtatshmërisë financiare për të përcaktuar nëse keni të drejtë për subvencione (nuk ka pagesë për asistencën e tyre).
A do të kualifikohesha për subvencionin?
Njerëzit që bëjnë ndërmjet 100 dhe 400 për qind të nivelit të varfërisë federale mund të kualifikohen për subvencionimin e sigurimeve shëndetësore të kredisë së taksave (pragu më i ulët është 139 për qind të nivelit të varfërisë nëse jeni në një shtet që ka zgjeruar Medicaid, nën atë nivel).
Niveli federal i varfërisë ndryshon çdo vit, dhe bazohet në të ardhurat dhe madhësinë e familjes. Ju mund të kërkoni këtë vit FPL këtu.
Ju do të përdorni figurat e këtij viti të FPL për të aplikuar për subvencionimin e sigurimeve shëndetësore të vitit të ardhshëm. Për shembull, nëse keni aplikuar për një plan të Obamacare 2018 gjatë regjistrimit të hapur në vjeshtën e vitit 2017, ose nëse po aplikoni për mbulimin 2018 në mes të vitit 2018 duke përdorur një periudhë të veçantë regjistrimi (të shkaktuar nga një ngjarje kualifikuese), ju do të përdorni shifrat e FPL nga 2017. Kjo për shkak se regjistrimi i hapur për mbulimin e vitit 2018 është kryer në fund të vitit 2017, që është para se të bëhen të disponueshme numrat e FPL 2018. Për konsistencë, të njëjtat numra FPL përdoren për vitin e mbulimit të plotë.
Numrat e rinj të FPL dalin çdo vit në fund të janarit, por ato nuk përdoren për përcaktimin e pranueshmërisë së subvencioneve derisa regjistrimi i hapur fillon përsëri në nëntor, për mbulimin e efektshëm vitin e ardhshëm.
Për mbulimin efektiv në 2018, duke përdorur nivelet e FPL 2017, në SHBA kontinentale (FPL është më e lartë në Alaska dhe Hawaii), ju do të kualifikoheni për subvencionimin e sigurimeve shëndetësore si një individ me një gamë të ardhurash prej:
- $ 12,060 në $ 48,240 për një individ të vetëm (pragu më i ulët është $ 16,763 nëse jeni në një shtet që ka zgjeruar Medicaid)
- $ 16,240 në $ 64,960 për një çift (pragu më i ulët është $ 22,823 nëse jeni në një shtet që ka zgjeruar Medicaid
- $ 24,600 deri në $ 98,400 për një familje prej katër (pragu më i ulët është $ 33,194 nëse jeni në një shtet që ka zgjeruar Medicaid).
Nëse i plotësoni kualifikimet e të ardhurave, mund të jeni ende të papërshtatshëm për një subvencionim. Kjo do të ishte rasti nëse:
- Plani i argjendit të dytë me kosto më të ulët në zonën tuaj konsiderohet i përballueshëm në nivelin tuaj të të ardhurave, madje edhe pa një subvencion.
- Ju jeni të ligjshëm për një plan të volitshëm me vlerë minimale nga një punëdhënës (juaji apo bashkëshorti / ja juaj). Vini re se përballueshmëria e planeve të sponsorizuara nga punëdhënësi llogaritet bazuar vetëm në shpenzimet e punonjësit, pavarësisht nga ajo që kushton për të shtuar një bashkëshort dhe vartës. Por bashkëshorti dhe vartësit nuk kanë të drejtë për një subvencion në këmbim nëse mbulimi i punonjësit konsiderohet i përballueshëm për punëmarrësin dhe u ofrohet anëtarëve të familjes. Kjo quhet e meta familjare .
Sa para do të arrij?
Në mënyrë që të kuptoj se sa do të jetë kredia juaj e taksës premium, duhet të njihni dy gjëra:
- Kontributi juaj i pritshëm ndaj kostos së sigurimit tuaj shëndetësor
Këtë mund ta shihni në tabelën në fund të faqes. Vini re se ndryshon çdo vit. Përqindjet e kontributit 2018 u detajuan në Procedurën e të Ardhurave të IRS 2017-36 dhe ishin në të vërtetë një rënie nga përqindjet e kontributit për vitin 2017 (kjo ishte hera e parë që përqindjet kanë rënë nga një vit në tjetrin, në vend që të rriten). - Kostoja e planit tuaj të shëndetësisë bazë
Plani juaj i referencës është plani i shëndetshëm i argjendtë me primet e dytë më të ulët mujor në zonën tuaj. Shkëmbimi juaj i sigurimeve shëndetësore mund t'ju tregojë se cili është plani dhe sa kushton. Ju gjithashtu mund ta gjeni atë në tuaj duke marrë thjesht kuotat për veten në shkëmbim, duke i renditur ato sipas çmimit (që zakonisht është default), dhe pastaj duke parë planin e argjendit të dytë me kosto më të ulët.
Shuma e subvencionit tuaj është diferenca midis kontributit tuaj të pritshëm dhe kostos së planit të referencës në zonën tuaj. Shihni një shembull se si të kalkuloni shpenzimet mujore dhe shumën tuaj të subvencionimit në fund të faqes (por e dini se shkëmbimi do të bëjë të gjitha këto llogaritjet për ju-shembulli është vetëm për t'ju ndihmuar të kuptoni se si funksionon gjithçka, por ju nuk duhet të bëni këto llogaritje për të marrë kredi tatimore premium!).
A mund të blej një plan më të lirë për të kursyer para, ose duhet të blej planin e vlerësimit?
Vetëm për shkak se plani i referencës është përdorur për të llogaritur subvencionimin tuaj nuk do të thotë që ju duhet të blini planin bazë. Ju mund të blini ndonjë plan bronzi, argjendi, ari ose platini të shënuar në shkëmbimin tuaj të sigurimeve shëndetësore. Ju nuk mund të përdorni subvencionimin tuaj për të blerë një plan katastrofik .
Nëse zgjidhni një plan që kushton më shumë se plani i referencës, përveç kontributit tuaj të pritshëm, do të paguani diferencën midis kostos së planit të referencës dhe kostos së planit tuaj më të shtrenjtë. Nëse zgjidhni një plan që është më i lirë se plani i referencës, do të paguani më pak pasi që paratë e subvencionimit do të mbulojnë një pjesë më të madhe të premisë mujore. Nëse zgjedh një plan aq të lirë sa kushton më pak se subvencionimi juaj, nuk do të duhet të paguash asgjë për sigurimin shëndetësor. Sidoqoftë, nuk do të merrni përsëri subvencionet e tepërta (vini re se njerëzit në shumë fusha kanë akses në planet e bronzit pa prime për vitin 2018 - pas aplikimit të kredive të tyre tatimore premium - për shkak të mënyrës sesi kostoja e reduktimeve të ndarjes së kostos janë shtuar në primet e planit të argjendtë për vitin 2018).
Nëse jeni duke u përpjekur të kurseni para duke zgjedhur një plan me një vlerë më të ulët aktuariale (si një plan bronzi në vend të një plani argjendi), jini të vetëdijshëm se ju do të keni më shumë kolateral dhe copays kur përdorni sigurimin tuaj shëndetësor. Por në një tjetër çudibërsi për mbulimin e vitit 2018, planet e artë në disa zona janë aktualisht më pak të shtrenjta se planet e argjendit (meqenëse kostoja e uljes së kostos është shtuar në primet e planit argjendi), pavarësisht faktit se planet e arit kanë vlerë më të lartë aktuariale .
Sidoqoftë, nëse keni të ardhura nën 250 për qind të FPL-ve dhe veçanërisht nëse është nën 200 për qind të FPL- konsideroni zgjedhjen e një plani argjendi-shtresor, pasi vlera aktuariale e atij plani do të jetë edhe më e mirë se një plan ari ose në disa raste, madje edhe më mirë se një plan platini. Kjo për shkak se ka një subvencion tjetër që ul pagesat, bashkë-sigurimet dhe zbritjet për njerëzit me të ardhura nën 250% të nivelit të varfërisë. Njerëzit e kualifikuar mund ta përdorin atë përveç subvencionit të taksës së taksës premium. Megjithatë, është në dispozicion vetëm për njerëzit që zgjedhin një plan të argjendtë.
A duhet të pres derisa të jap taksat e mia për të marrë subvencionin pasi është një kredi tatimore?
Ju nuk duhet të prisni derisa të vendosni taksat tuaja. Ju mund të merrni kredi tatimore premium paraprakisht. Sidoqoftë, nëse preferoni, mund të zgjidhni të merrni kredi tatimore premium si një rimbursim tatimor kur depozitoni taksat tuaja në vend që të paguani paraprakisht. Ky opsion është i disponueshëm vetëm nëse regjistroheni në një plan përmes shkëmbimit. Nëse e blini planin tuaj drejtpërdrejt nga një kompani sigurimi, nuk do të keni të drejtë për subvencione premium premium, dhe gjithashtu nuk do të jeni në gjendje të kërkoni subvencionimin në kthimin tuaj të taksave.
Nëse të ardhurat tuaja janë aq të ulëta sa që nuk keni nevojë të bëni taksat, ju ende mund të merrni subvencionim, edhe pse nuk do të keni të drejtë për subvencione nëse të ardhurat tuaja janë nën nivelin e varfërisë (ose nën 139 përqind të nivelit të varfërisë në shtetet që kanë zgjeruar Medicaid).
Pavarësisht nga fakti nëse merrni subvencionimin tuaj përpara gjatë vitit ose në një shumë të madhe në kthimin tuaj të taksave, duhet të paraqisni Formularin 8962 me kthimin tuaj të taksave. Kjo është forma për pajtimin (ose duke pretenduar në mënyrë të plotë) kredi tatimore premium.
Si mund të marr paratë?
Nëse vendosni të merrni kredi tatimore premium paraprakisht, qeveria i dërgon paratë direkt tek kompania juaj e sigurimeve shëndetësore në emër tuaj. Siguruesi juaj shëndetësor krediton para për koston tuaj të primeve të sigurimit shëndetësor, duke ulur se sa do të paguani çdo muaj.
Nëse vendosni të merrni kredi tatimore premium si një rimbursim tatimor, paratë do të përfshihen në rimbursimin tuaj kur ju paraqitni taksat tuaja. Kjo mund të nënkuptojë një rimbursim të madh të taksave. Por, do të paguani më shumë për sigurimin shëndetësor çdo muaj pasi që ju do të paguani pjesën tuaj të shpërblimit dhe pjesën që do të keni qenë të mbuluar nga subvencionimi nëse keni zgjedhur opsionin e pagesës së avancuar. Ajo do të dalë edhe në fund, por nëse ju jeni të ulët në të holla në dorë, ju mund të gjeni opsionin e pagesës paradhënie më miqësore.
Pse pritet derisa të jap taksat e mia për të marrë subvencionin?
Shumica e njerëzve nuk duan të presin; ata preferojnë të zgjedhin mundësinë e pagesës së paradhënies. Megjithatë, merrni parasysh marrjen e subvencionit së bashku me rimbursimin e tatimeve nëse:
- Të ardhurat tuaja janë shumë afër 400 për qind të FPL.
- Të ardhurat tuaja ndryshojnë nga viti në vit, prandaj nuk jeni të sigurt se sa do të bëni.
Kur subvencioni paguhet paraprakisht, shuma e subvencionit bazohet në një vlerësim të të ardhurave tuaja për vitin e ardhshëm. Nëse vlerësimi është i gabuar, shuma e subvencionit do të jetë e pasaktë.
Nëse fitoni më pak se sa vlerësohet, subvencioni i avancuar do të jetë më i ulët sesa duhet të ishte. Ju do të merrni pjesën tjetër si një rimbursim të taksave.
Nëse fitoni më shumë se sa vlerësohet, qeveria do të dërgojë shumë para të subvencionimit tek kompania juaj e sigurimeve shëndetësore. Ju do të duhet të paguani pjesën ose të gjitha paratë e subvencionimit të tepërt kur paraqisni taksat tuaja. Edhe më keq, nëse të ardhurat tuaja aktuale kanë përfunduar më shumë se 400 përqind të FPL, do të duhet të paguani çdo qindarkë të subvencionit . Kjo mund të jetë mijëra dollarë.
Nëse merrni subvencionimin tuaj kur ju paraqitni tatimet mbi të ardhurat sesa më parë, do të merrni shumën e saktë të subvencionit sepse do ta dini saktësisht se sa keni fituar atë vit. Ju nuk do të duhet të paguani asgjë prej saj .
Çfarë tjetër duhet të di për mënyrën se si funksionon subvencionimi i sigurimeve shëndetësore?
Nëse subvencioni juaj paguhet paraprakisht, njoftoni sigurimin shëndetësor nëse ndryshoni të ardhurat ose madhësinë e familjes gjatë vitit. Shkëmbimi mund të ri-llogarisë subvencionimin tuaj për pjesën tjetër të vitit bazuar në informacionin tuaj të ri. Dështimi për të bërë këtë mund të rezultojë në marrjen e një subvencionimi shumë të madh ose shumë të vogël, dhe që duhet të bëjë rregullime të rëndësishme të shumës së subvencionit në kohën e taksave.
Shembull i mënyrës së llogaritjes së subvencionit të sigurimeve shëndetësore
Mbani në mend se shkëmbimi do të bëjë të gjitha këto llogaritjet për ju. Por nëse jeni kurioz për mënyrën se si ata vijnë me shumën tuaj të subvencionit, ose nëse doni të kontrolloni dy herë se subvencioni juaj është i saktë, këtu është ajo që duhet të dini:
- Shifni se si të ardhurat tuaja krahasohen me FPL.
- Gjeni normën e pritshme të kontributeve në tabelën më poshtë.
- Llogaritni shumën e dollarit që pritet të kontribuoni.
- Gjeni shumën tuaj të subvencionit duke zbritur kontributin tuaj të pritshëm nga kostoja e planit të referencës.
Tom është i vetëm me një të ardhur prej $ 23,000 në vit. FPL për 2017 (përdoret për mbulimin e vitit 2018) është $ 12,060 për njerëz të vetëm.
- Për të kuptuar se si krahasohen të ardhurat e Tom me FPL, përdorni:
të ardhurat ÷ FPL x 100.
$ 23,000 ÷ $ 12,060 x 100 = 191.
Të ardhurat e Tom janë 191 për qind të FPL. - Duke përdorur tabelën më poshtë, Tom pritet të kontribuojë në mes 4.03 deri 6.34 përqind të të ardhurave të tij. Ne duhet të përcaktojmë se në çfarë përqindje të rrugës përgjatë atij spektri ai është me të ardhura prej 191 përqind të FPL. Ne e bëjmë këtë duke marrë 191-150 = 41, dhe pastaj duke e ndarë atë me 50 (dallimi total midis 150 dhe 200 për qind të FPL 41/50 = 0.82, ose 82 për qind.
- Tjetra, ne përcaktojmë se çfarë numri është 82 përqind e rrugës ndërmjet 4.03 dhe 6.34. Ne përdorim 6.34-4.03 = 2.31, dhe marrim 82 për qind të kësaj. 2.31 shumëzuar me 0.82 = 1.89. Pra, ne fillojmë me 4.03 dhe shto 1.89, dhe kjo na merr 82 për qind të rrugës përgjatë atij diapazoni. 4.03 + 1.89 = 5.92
- Tom pritet të paguajë 5.92 për qind të të ardhurave të tij për planin e argjendtë krahasues.
- Për të llogaritur sa Tom pritet të kontribuojë, përdorni këtë ekuacion:
5.92 ÷ 100 x fitime = Kontributi i pritur i Tom.
5.92 ÷ 100 x $ 23.000 = $ 1,361.60.
Tom pritet të kontribuojë me 1,361.60 dollarë për vitin, ose 113.47 dollarë në muaj, në drejtim të kostos së sigurimit të tij shëndetësor. Subvencionimi i taksës së taksës së lartë paguan pjesën tjetër të kostos së planit shëndetësor bazë. - Plani shëndetësor bazë në sigurimin shëndetësor të Tom-it kushton $ 3,900 në vit ose 325 $ në muaj. Përdorni këtë ekuacion për të kuptuar shumën e subvencionit:
Kostoja e planit të referencës - kontributi i pritur = shuma e subvencionit.
$ 3,900 - $ 1,361.60 = $ 2,538.40.
Subvencionimi i taksës së taksës Tom do të jetë $ 2,538.40 në vit ose $ 211.53 në muaj.
Nëse Tom zgjedh planin e referencës, ose një plan tjetër prej $ 325 në muaj, ai do të paguajë 113,47 dollarë në muaj për sigurimin e tij shëndetësor. Nëse zgjedh një plan që kushton 425 dollarë në muaj, ai do të paguajë 213,47 dollarë në muaj për sigurimin e tij shëndetësor. Nëse zgjedh një plan që kushton 225 dollarë në muaj, ai do të paguajë vetëm 13,47 dollarë në muaj për sigurimin e tij shëndetësor.
Kontributi juaj i pritshëm drejt Primet e Sigurimeve Shëndetësore 2018
| Nëse të ardhurat tuaja janë: | Kontributi juaj i pritshëm do të jetë: |
|---|---|
| 100% -132% e nivelit të varfërisë | 2.01% e të ardhurave tuaja |
| 133% -149% të nivelit të varfërisë | 3.02% -4.03% e të ardhurave tuaja |
| 150 -% - 199% të nivelit të varfërisë | 4.03% -6.34% e të ardhurave tuaja |
| 200% -249% të nivelit të varfërisë | 6.34% -8.1% e të ardhurave tuaja |
| 250% -299% të nivelit të varfërisë | 8.1% -9.56% të të ardhurave tuaja |
| 300% -400% të nivelit të varfërisë | 9.56% e të ardhurave tuaja |
> Burimet:
> Congress.gov, S.761, Akti i Kujdesit Shëndetësor Akti i vitit 2017.
> Departamenti i Shëndetësisë dhe Shërbimeve Njerëzore, Mbrojtja e Pacientëve dhe Kujdesi i Affordable: Stabilizimi i Tregut . 13 prill 2017.
> Shërbimi i Ardhurave të Brendshme, Procedura e të Ardhurave 2016-24 .
> Shërbimi i Ardhurave të Brendshme, Procedura e të Ardhurave 2017-36 .